Skatteavdrag för cancerpatienter

Vilka medicinska kostnader är skatteavdrag?

Cancer är en dyr sjukdom. Samtidigt som du står inför copays, deductibles och transportkostnader för behandling (för nybörjare), kan många människor inte fortsätta att arbeta, åtminstone arbetar heltid. Dessutom blir partners och makar ofta familjeomsorgare, vilket minskar inkomst från den riktningen också. Ekvationen att spendera mer och göra mindre kan jämföras med stress och till och med panik, i en tid då det finns tillräckligt med att oroa sig för redan.

Det finns dock några saker du kan göra för att minska ekonomisk stress. Din cancermedarbetare kan ha förslag på ekonomiskt stöd eller minska kostnader, men det finns något du kan göra direkt som kan göra skillnad. Om du börjar hålla noggranna register över sjukvårdskostnader i dag, kanske du upptäcker att du har sparat en stor summa pengar, kommer taxtid.

Cancer och Skatteavdrag för medicinska utgifter

"Det svåraste i världen att förstå är inkomstskatten." - Albert Einstein

Från och med den 12/31/16 måste medicinska avdrag överstiga 10 procent (mot 7,5 procent före den tiden) av din justerade bruttoinkomst. Många människor blir avskräckta och tittar på det, och tror inte att det skulle vara möjligt att kostnaderna är så höga. Ändå är många överraskade när de lägger samman alla utgifter (se exemplet nedan) och finner att de kvalificerar sig för en betydande skatteavbrott.

Innan du avvisar medicinska avdrag som irrelevanta för din situation, ta tid att lära dig om vilka typer av kostnader som är avdragsgilla. Vilken typ av register borde du hålla? Är det dags att hyra en revisor? Vad sägs om försäkringspremier?

Definition av en avdragsgill medicinsk kostnad

Medicinska utgifter som kan dras av inkluderar betalningar för "diagnos, botemedel, begränsning, behandling eller förebyggande av sjukdomar, eller betalningar för behandlingar som påverkar kroppens struktur eller funktion."

Medicinska utgifter som är avdragsgilla

Medicinska utgifter som inte betalas ut av din sjukförsäkring eller hälsosparande plan kan vara avdragsgilla. Tänk på att dessa kostnader måste betalas med kontanter, kreditkort eller checka, under året för vilket du ansöker om skatter. Kostnader som kan vara avdragsgilla inkluderar:

Försäkringspremie

• Premie betalda till privata sjukförsäkringsplaner.
• Du får inte dra av arbetsgivare betalade premier eller arbetsgivare ersatta premier. Du får inte heller dra av försäkringspremier som täcker förlust av lemmar eller förlust av ersättning.
• Medicare del B (kompletterande sjukförsäkring) och Medicare del D (frivillig receptbelagd drogförsäkring) är avdragsgilla, men inte Medicare del A (sjukförsäkring.)
• Några långfristiga sjukförsäkringspremier är avdragsgilla.
• Om du är egenföretagare kan du istället vara berättigad till egenföretagarens sjukförsäkringsavdrag som företagskostnad. Istället för en särskild avdrag för premieinkomst är det istället en justering av inkomst. Se publikation 535. Om du inte gör anspråk på egenföretagarens sjukförsäkringsavdrag, kan du inkludera den återstående kostnaden som en medicinsk kostnad på dina personliga avdrag.

Betalningar till vårdgivare, inklusive specialister

Betalningar till läkare och andra läkare som inte omfattas eller återbetalas av försäkringar är avdragsgilla. Samma betalar att du betalar out-of-pocket är också avdragsgilla.

Inpatient Medical Care

Sjukhusvård på sjukhus, rehabiliteringscenter eller vårdhem är avdragsgilla så länge det inte betalas av din försäkring, eller ett hälsokonto (HSA) eller flexibelt sparkonto (FSA) . Måltider och logi för inpatient (men inte öppenvård) vård är självrisk.

Cancerbehandlingar

Den del av cancerbehandlingar (som kirurgi, strålbehandling, kemoterapi, riktade terapier och immunterapi ) som inte omfattas av försäkring, kan hävdas som medicinska avdrag.

Receptbelagda läkemedel

Den del av receptbelagda läkemedel som inte omfattas av försäkring. och sambetalningar på täckta läkemedel är avdragsgilla.

peruker

Parykar är avdragsgilla om de köps för kemoterapi-inducerad håravfall .

Rekonstruktiv kirurgi

Avdragsberättigande kostnader innefattar rekonstruktiv kirurgi för tillstånd som är relaterade till en sjukdom, olycka eller illamående sjukdom, till exempel bröstkonstruktion efter en mastektomi. Kirurgi relaterad till medfödda abnormiteter är också avdragsgilla. Surgerier av kosmetiska skäl, såsom fettsugning, är inte avdragsgilla.

Mental hälsa behandlingar

Besök med psykiatriska utövare som psykiatriker och psykologer är avdragsgilla utgifter.

terapier

Terapier som fysisk terapi eller arbetsterapi, om de inte omfattas av försäkring, är avdragsgilla

Vision och hörsel

Förutom avtal med en ögonläkare eller optometrist (den del som inte omfattas av försäkring) inkluderar avdragsgilla kostnader glasögon, kontaktlinser och lösning för rengöring av kontaktlinser. Korrigerende ögonoperation (LASIK) är en självrisk, liksom hörapparater.

Dental

Förebyggande tandvård, t ex tandvård, applicering av tandtätningar och fluorbehandlingar är täckta. Behandlingar för tandvårdssjukdomar som tandfyllningar är täckta, liksom förfaranden som extraktioner, röntgenstrålar och ortodontiska behandlingar som fästen, falska tänder ( proteser ) är avdragsgilla, men kosmetiska tjänster som tänderblekning är inte avdragsgilla.

Alternativa terapier

Betalningar till alternativa läkare, när de används som tillägg till traditionell cancerbehandling, omfattas. Exempel är:

• Kiropraktorvård
• Kristna vetenskapsutövare
• Integrerade cancerbehandlingar (alternativa behandlingar i kombination med traditionell vård) inklusive akupunktur och massagebehandling .
• Andra integrerade (icke-traditionella läkare) leverantörer som massage terapeuter, naturläkare och dietister.

Några kosttillskott

Allmänt är kosttillskott inte avdragsgilla, även om det rekommenderas av din medicinska leverantör. Ett tillägg kan vara avdragsgill om det rekommenderas av en läkare för ett särskilt medicinskt tillstånd. Till exempel kan ett vitamin D-tillskott som rekommenderas av en läkare på grund av vitamin D-brist i en cancerpatient vara avdragsgill. Ett annat exempel skulle vara användningen av ett viktbefrämjande supplement för att behandla cancercachexi (ett allvarligt tillstånd som kände sig ansvarig för 20 procent av cancerdöd i USA).

Resa för medicinska skäl

Så länge som den primära resan är sjukvård - inte för nöje, och inte för avkoppling eller allmän hälsa, även om det rekommenderas av en läkare - kan resor vara avdragsgilla. Kostnader som kan dras av inkluderar:

• Transport till och från sjukvården, inklusive resor till sjukhus och kliniker, apotek och terapidestinationer. Standard körhastighet för att driva en bil för 2014 års avkastning är 24,5 cent per mil. Också avdragsgilla är parkeringsavgifter och vägtullar (men inte underhåll, bilreparationer, bilförsäkringar eller avskrivningar.) Taxibilar, busspriser, tåg, biljettpriser och flygbiljett är avdragsgilla kostnader.
• Specialutrustning installerad i en bil med speciell konstruktion för att rymma personer med funktionsnedsättning, såsom handkontroll. Du kan också inkludera utgifterna för att ha en bil speciellt konstruerad för att hålla en rullstol.
• Logi för dig själv och en vårdgivare. Det maximala som kan dras per dag är $ 50 per person.
• Måltider får inte dras av förutom de under en sjukhusvistelse.

Resa till medicinskt relaterade konferenser

Närvaroavgifter och resor till seminarier och konferenser som relaterar till dina egna kroniska förhållanden eller din makas eller vårdnadshavares är avdragsgilla kostnader när kostnaderna är "främst för och nödvändiga för nödvändig vård." Du kan inte dra av måltider eller logi. Ett exempel skulle vara att delta i en konferens om att leva dagligen med biverkningarna av cancerbehandling.

Kompletterande behandlingar / Program / Rådgivning

• Rökningstoppningsprogrammen är täckta (men inte nikotinutbyte som nikotinplåster eller nikotingummi). Receptbelagda läkemedel som syftar till att lindra nikotinutdragssymtom (som Chantix) är täckta.
• Viktminskningsprogram, om de ordineras för ett specifikt tillstånd, till exempel fetma. Maten som rekommenderas av dessa program är inte avdragsgill.
• Inpatientbehandlingar för alkohol och narkotikamissbruk.

Kostnader relaterade till service djur

Vanligen är veterinärutgifter inte avdragsgilla. Ett undantag är för de löpande kostnaderna för servicedjur, som blickar för hundar (guideböcker för blinda) och epilepsihundar. Nyligen har kostnader för "mentala hälso" djur också blivit avdragsgilla. Eftersom depression, ångest och till och med posttraumatisk stress är vanliga hos personer med cancer, och eftersom djurterapi tycks vara till nytta för personer med cancer också, kan detta vara något att diskutera med din onkolog.

Personliga hjälpmedel

Hållbar medicinsk utrustning som vandrare, stolar med hjälp av hissfunktioner, gripstänger, syre- och syreutrustning, CPAP, rullstolar, kryckor och artificiella lemmar är avdragsgilla.

Remedial lärande för barn med funktionshinder

Till exempel, avhjälpande läsning för ett dyslexiskt barn.

Hemhjälp

Sjukvård i hemmet är en självrisk, men endast den delen som är relaterad till sjukvården ensam (till exempel, tidsbesparad husrengöring av hushållshjälpmedel är inte avdragsgill.)

Hemförbättringar för att tillgodose ditt hälsotillstånd (kapitalkostnader)

Hemförbättringar och specialutrustning kan dras av som sjukvårdskostnader om syftet är av medicinska skäl för dig, din make eller dina anhöriga. Denna avdrag minskas med någon ökning av värde som förbättringen bidrar till din egendom. Exempel är:

• Byggande av inträde ramp (er) för ditt hem.
• Förbättra utvändiga och interiördörrar och korridorer.
• Installera räcken och stöd / gripstänger och modifiera maskinvara på dörrar.
• Höj eller sänka skåp eller diskar för tillgänglighet.
• Hissar som dem att navigera i trappan.
• Betygsätt marken på utsidan av hemmet för tillgänglighet.
• Ändra varningssystem som brandlarm och röklarm.
• Ändring av elinstallationer och uttag.
• Avlägsnande av blybaserad färg som är dålig reparation eller inom ett barns räckhåll.
• En pool eller ett spa om det är utformat för att ge medicinsk behandling (minus vilket värde det lägger till i ditt hem.)

Vad är INTE avdragsgill?

• Försäkring som betalas av din arbetsgivare. Du får inte dra av dina bidrag till din arbetsgivares sponsrade sjukförsäkring om inte dessa premier ingår i ruta 1 på din W2-blankett.
• Du får inte dra av kostnader som omfattas av ditt hälsokostkonto eller flexibla utgifterskonto (eftersom de dras tillbaka på förhandsbasis).
• Ojämnläkemedel (läkemedel du kan köpa utan recept), även om det rekommenderas av en medicinsk leverantör (till exempel aspirin för personer med hjärtsjukdom.)
• Resor som är för allmän hälsoförbättring, även om den rekommenderas av en läkare.
• Begravnings- eller begravningsutgifter.
• Toalettsaker som tandkräm eller kosmetika.
• Program för den allmänna förbättringen av din hälsa.
• Mest kosmetisk kirurgi, när syftet med förfarandet är att förbättra utseendet och "inte meningsfullt främjar kroppens korrekta funktion eller förebygger eller behandlar sjukdom." Fettsugning, ansiktslyftor, tandblekning, hårtransplantationer och hårborttagning (elektrolys) skulle till exempel inte vara avdragsgilla. Om kirurgi behövs till följd av en olycka eller sjukdom (till exempel bröstkonstruktion) eller på grund av en medfödd deformitet, skulle kostnaden då vara avdragsgilla.
• Nikotinersättningsterapi, såsom nikotinplåster och nikotingummi.
• Kosttillskott om inte speciellt beställt av din läkare för ett specifikt medicinskt tillstånd.
• Dietmat.
• Hälsoklubb medlemskap.

Forms du behöver fil / hjälp

För att kunna göra anspråk på medicinska avdrag måste du skicka Schema A (formulär 1040), inte 1040 EZ eller 1040 ensam.

Du kan hämta formulär och publikationer eller beställa nuvarande eller tidigare formulär och instruktioner genom att ringa 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). För frågor, kolla in informationen tillgänglig på IRS.gov eller ring 1-800-829-1040.

Behöver du en revisor?

Inte alla kommer att behöva en revisors tjänster för att göra anspråk på medicinska avdrag, men tänk på det: det kan vara penny-wise och dollar-dumt att inte göra det.

Allmänna tips om hur du hanterar dina medicinska skatteavdrag

• Börja med att hålla en mapp och anteckningsbok den dag du diagnostiseras, eller så snart som möjligt.
• Spara alla kvitton.
• Helst skriv ner alla inköp och fakturor som betalas när du gör betalningen.

Slutligen kolla exemplet på hur en typisk (men hypotetisk familj) kunde minska sina skatter genom att specificera medicinska avdrag. Tänk på att det är kombinationen av inte bara dina medicinska utgifter med cancer, men de medicinska kostnaderna för din make och alla beroende barn.

Ett exempel på hur avdrag kan hjälpa en familj med cancer

Avsnittet 10 procent kan verka högt, men ett snabbt hypotetiskt (men lite extremt) exempel kan bidra till att klargöra detta. Tänk på en familj med 5 med en förälder med lungcancer, 3 beroende barn, en sammanlagd bruttoinkomst på 55 000 dollar per år och en privat sjukförsäkring (pappa är frilansare och har ingen arbetsgivare-sponsrad sjukförsäkring) med en $ 5 000 avdragsgill.

• Icke-återbetalade sjukförsäkringspremier på $ 761.00 per månad för totalt $ 9132.00.
• Moms out-of-pocket utgifter för lungcancer inkluderar $ 3500.00 av icke-täckta, icke-återbetalade kliniska besök, sjukhusavgifter och syreförsörjning. Resa till medicinska möten 90 miles hemifrån för kemoterapi, strålterapi, kirurgi och klinikbesök kommer till 2750 miles (återbetalas vid 24,5 cent per mil för totalt $ 673,75.) Mamma deltog i ett rökavbrottsprogram (ej återbetalad till en kostnad av $ 200.)
• Pappa är diabetiker Out-of-pocket utgifter inkluderade resor (inte tillsatt här) och upptagningskostnaden för en konferens som rekommenderas av hans läkare för att hjälpa till att hantera hans diabetes. Kostnaden för konferensen var $ 550 för ett par, med en resekostnad på 220 dollar baserat på bilavdraget. Pappa hade också korrigerande ögonoperation som kom till $ 3500.
• Ett barn lider av en inlärningssjukdom (dyslexi) som kräver avhjälpande läsning till en kostnad av $ 1200.
• Två av barnen är för närvarande i axlar. Efter $ 1000 per barn som omfattas av tandvårdsförsäkring betalade de under kontrollen under året totalt 7000 dollar för axlar.
• Non-täckt tandvård och tandvårdsprocedurer kom till $ 1030 för 5.
• Ett barn har kontaktlinser som kom till $ 360 för året. Kontaktlösningen var ytterligare $ 60.

I det här fallet uppgick den totala sjukvårdsutgiften som inte var täckt av försäkring eller hälsobesparingsplan till 27,425,75 dollar. Baserat på en årlig familjeinkomst på 55 000 dollar och med 10 procents avskärning, skulle kostnader över-och-över $ 5.500 vara avdragsgilla. Subtraherar 10 procent cut-off, de återstående $ 21,925.75 kvalificerar som ett medicinskt avdrag. Om din cancerterapeut skriver en beställning till en servicehund för stress relaterad till cancer (posttraumatisk stress är vanlig hos personer med cancer) kan du till och med lägga till hundmat och veträkning till detta nummer.

Medan det här exemplet kan tyckas extremt, kom ihåg att 1 av 10 cancerpatienter spenderar över 18 000 kronor i medicinska kostnader utan kostnad, och att det uppskattas att medicinska kostnader är en faktor i 60 procent av personliga konkurser i USA.

Slutsats

En bra poäng att tänka på är att det inte är ett sätt att "få ut av" betala skatter utan att ha möjlighet att undvika att betala skatt på medicinska kostnader som du annars inte skulle ådra sig om du var 100 procent hälsosam. När allt kommer omkring måste du lida av den fysiska och känslomässiga berg-och dalbanan av den förödande sjukdomen i cancer. Och även med avdrag kan kombinationen av ökade kostnader och minskad förmåga att arbeta med cancer vara katastrofal ekonomiskt.

Nästa steg

Efter att ha beaktat begränsningarna av medicinska avdrag kan du undra hur du kan minska dina utgifter i framtiden. Tänk på följande idéer:

• Gå vidare, överväga att kombinera medicinska rutiner inom ett kalenderår (med naturligtvis självklart.) Om du till exempel har ett sjukhusvistelse för cancer, kan du överväga att planera den höftbyte du har väntat på, tillsammans med din förfallna koloskopi under samma år för att nå 10 procent avgränsning.
• Titta på andra skatteplaneringsalternativ, till exempel flexibla utgiftskonton (FSA).

Det är också mycket användbart att söka hjälp om du kämpar. Din cancerkliniker socialarbetare kan ha förslag, inklusive information om patientassistansprogram för mediciner. Flera läkemedelsföretag har också receptbelagda assistansprogram. Organisationer för din specifika typ av cancer kan ha resurser och personer du kan prata med om alternativ. Om du har oro över jobbet har den ideella organisationen Cancer och karriär en mängd information om dina rättigheter på arbetsplatsen och mer. Slutligen kan det vara ovärderligt att bli involverad i en onlinecanceramfund eftersom det kan ge dig möjlighet att prata med andra som har mött liknande utmaningar under resan.

> Källor:

> American Cancer Society. Förstå sjukförsäkring. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index

> Avdelningen för statskassan för internt intäkter. Publikation 502 Läkar- och tandkostnader för användning vid förberedelser 2017 Returer. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf

> Internal Revenue Service. Ämne 502 - Medicinska och tandkostnader. Uppdaterad 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html