Vad du behöver veta om skatteavdrag för medicinska utgifter
Förbereder dina inkomstskatter? Du söker förmodligen så många skatteavdrag som möjligt. Medicinsk vård är dyr, så om du kan avskriva kostnaden för din hälso- och sjukvård , kan du eventuellt sänka din skattesedel.
IRS-reglerna är emellertid komplicerade och detaljerade. Du behöver förstå vilka sjukvårdskostnader som är avdragsgilla, vilka typer av utgifter är avdragsgilla och huruvida du har tillräckligt med avdragsgilla sjukvårdskostnader för att göra det värt ett tag.
Två sätt att skriva ut medicinska kostnader
De två sätten att skriva ut sjukvårdskostnader är:
- Befordra dem som skatteavdrag när du anger dina avdrag.
Så här kommer de flesta människor att skriva ut sina utgifter. Du måste använda Schema A i formulär 1040. Om du tar standardavdraget istället för att specificera dina avdrag, kan du inte skriva ut dina medicinska kostnader om du inte kvalificerar dig för att använda den andra vägen. - Befordra dem som en anpassning till din inkomst.
Detta sänker din justerade bruttoinkomst vilket gör att det ser ut som om du har gjort mindre pengar. Medicinska utgifter som kan skrivas av på detta sätt är mindre vanliga men kan inkludera kostnaden för sjukförsäkringspremier för egenföretagare.
I den här artikeln tittar vi på den första metoden. Det låter dig avskriva ett brett utbud av sjukvårdskostnader om dina totala medicinska kostnader är tillräckligt höga och det finns inget krav på att du är egenföretagare.
Har du tillräckligt med medicinska utgifter för att göra det värt din stund?
För att kunna ansöka om skatteavdrag för sjukvård på schema A måste dina utgifter öka till minst 10 procent av din justerade bruttoinkomst.
Du får bara dra av de utgifter som överstiger denna tröskel på 10 procent. Om din justerade bruttoinkomst exempelvis är $ 100 000 och du har $ 12 000 i kvalificerade sjukvårdskostnader, kommer du att dra av $ 2000. De första $ 10.000 av dina sjukvårdskostnader används för att möta tröskeln på 10 procent. Återstående $ 2000 kan hävdas som skatteavdrag.
Avdragsgränsen brukade vara 7,5 procent av justerad bruttoinkomst, men den ökade till 10 procent år 2013. Om du eller din make var 65 år eller äldre behöll IRS tröskeln till 7,5 procent av din justerade bruttoinkomst till 2016. Från och med 2017 gäller tröskelvärdet på 10 procent för alla.
American Health Care Act (AHCA), som House Republicans gick i maj 2017 i ett försök att upphäva ACA, skulle ha minskat avdragsgränsen till 5,8 procent av justerad bruttoinkomst, som var effektiv från och med 2017. Räkningen passerade inte i Senaten innebär dock att tröskelvärdet för avdragsrätten förblir 10 procent.
Vilka medicinska utgifter räknar?
Din åsikt om vad som utgör en medicinsk kostnad kan skilja sig från IRS: s åsikt. Enligt IRS, "Sjukvårdskostnader måste främst vara att lindra eller förebygga en fysisk eller psykisk defekt eller sjukdom. De omfattar inte kostnader som bara är till nytta för allmän hälsa, som vitaminer eller en semester. "För att läsa lagen själv, kolla in Internal Revenue Code avsnitt 213.
Du kan inte göra anspråk på utgifter som ditt sjukförsäkringsbolag betalat eller kostnader som ersätts av ditt flexibla utgifterskonto eller hälsokostkonto före skatt.
Med andra ord, ingen "dubbel doppning".
Om du fick sjukvård under ett givet år men betalat för vården under ett annat år, hävdar du utgiften under det år du betalade för det, inte det år du fick tjänsten. Om du till exempel har fått behandling hösten 2015 men inte betalade för den behandlingen till januari 2016, skulle du kräva den medicinska utgiften på dina 2016-skatter, inlämnad senast den 18 april 2017.
I vissa fall kan du hävda kostnaden för sjukförsäkring som avdragsgill sjukvårdskostnad. Läs mer i " Är skattelättnad för sjukförsäkring? "Om du är egenföretagare har du möjlighet att dra av de premier som du betalar dig själv (inte några premiesubventioner du får i utbytet eller premier som någon annan betalar för dina räkning).
I så fall behöver du inte specificera dina avdrag. Men för personer som inte är egenföretagare kan sjukförsäkringspremierna klumpas in med andra medicinska utgifter för att nå tröskelvärdet för avdragsrätt (10 procent av justerad bruttoinkomst).
En kort lista över vanliga avdragsgilla sjukvårdskostnader inkluderar:
- Din sjukförsäkring självrisk , copayments och samförsäkring
- Dina kostnader för receptbelagda läkemedel (detta inkluderar inte medicinsk marijuana eller receptbelagda läkemedel som skickats illegalt till landet).
- Obehandlad psykoterapi eller psykoanalys kostnader
- Bandage och Band-Aids
- Kontaktlinser och glasögon som används för att korrigera syn
- Kontaktlinslösning
- Hörapparater och hörapparater
- Bröstpumptillförsel
- In vitro fertiliseringskostnader
- Graviditetstestkit
- Långsiktiga vårdkostnader (kvalificerande regler gäller) och några långsiktiga vårdförsäkringspremier.
För IRS: s lista över kvalificerade sjukvårdskostnader, kolla in IRS Publication 502.
Vilka medicinska utgifter räknar?
I allmänhet kan du ansöka om skatteavdrag för dina egna sjukvårdskostnader, din makeers kostnader och dina anhöriga kostnader.
varning
Jag är en RN och en sjukförsäkring expert, inte en skatt advokat, CPA, eller skatt professionell. Som sådan bör informationen som presenteras i denna artikel inte betraktas som skatte-, ekonomisk eller juridisk rådgivning. Använd istället det för att klargöra vad du behöver för att söka professionell skatterådgivning. Sök rådgivning från en skattesekreterare eller få mer information direkt från IRS innan du tar ekonomiska åtgärder. - Elizabeth Davis, RN
källor:
Congress.gov. HR1628. American Health Care Act av 2017 (introducerad 20 mars 2017, passerade huset 4 maj 2017)
Cornell Univerity Law School, Legal Information Institute, 26 US-kod 213, Medical, Dental, etc. Kostnader.
Internal Revenue Service. Publikation 502, Medicinska och Dentalutgifter .